目录

　　第一部分  概况

　　一、本部门职责

　　二、机构设置情况

　　第二部分  2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、部门决算公开相关信息统计表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、财政拨款收入决算情况说明

　　六、财政拨款支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　十、其他重要事项情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第五部分  附件

　　第一部分  概况

　　一、本部门职责

　　1、拟定全县教育改革与发展的政策和规划，组织实施有关教育法律、法规和方针、政策；起草全县教育规范性文件并监督实施；负责全县教育系统安全管理、应急管理工作；组织开展教育行政执法。

　　2、负责全县各级各类教育的统筹规划和协调管理；指导各级各类学校的教育教学改革；负责全县教育基本信息的统计、分析和发布。

　　3、负责全县教育人事制度改革工作；监督管理所属学校和下属事业单位，按照干部管理权限推荐、考察、考核、任免或报批其主要领导干部。

　　4、负责本部门教育经费的统筹管理；参与拟定教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策；负责统计全县教育经费投入情况，监测全县教育经费的筹措和使用情况；负责国内外对我县教育援助和教育贷款的管理。

　　5、负责推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平；负责义务教育的宏观指导与协调；指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作；制定基础教育教学基本要求和教学基本文件，规划全县中小学教材建设，组织编写地方教材，全面实施素质教育。

　　6、指导以就业为导向的中等职业教育的改革与发展。

　　二、机构设置情况

　　部门预算单位为稷山县教育局。局机关内设办公室、党办、教育股、人事股、计财股、招考中心、督导室、幼教股、职成股、信息中心、政教股、资助中心、安全股、校安办、教研室、师训室。

单位位名称	行政编制			事业编制	年末实有人数
	合计	行政	工勤
稷山县教育局本级	7	7	0	94	101

　　第二部分  2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、部门决算公开相关信息统计表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收入总计5824.45万元、支出总计5824.45万元。与2020年相比，收入总计增加347.73万元，上升6.35%，支出总计增加406.13万元，上升7.52%。

　　主要原因是：

　　（一）收入增加的主要原因：2020年度班主任津贴、代理教师工资、原民办教师教龄补贴款及特岗教师工资均在各下属学校填列。2021年度以上项目在教育局本级填列。

　　（二）支出增加的主要原因：与2020年度相比，2021年班主任津贴、代理教师工资、原民办教师教龄补贴款及特岗工资支出在教育局本级填列。育英小学建设工程基本完工，支出减少；稷王初中建设工程与2020年相比支出减少1547.45万元；项目之间支出增减变化，导致支出增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计5751.52万元，其中：财政拨款收入5680.37万元，占比98.76%；其他收入71.15万元，占比1.24%。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计5809.08万元，其中：基本支出1030.45万元，占比17.74%；项目支出4778.63万元，占比82.26%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收入总计5753.31万元、支出总计5753.31万元。与2020年相比，财政拨款收入总计增加276.59万元，上升5.05%，财政拨款支出总计增加350.36万元，上升6.48%。

　　主要原因是：

　　（一）收入增加的主要原因：2020年度班主任津贴、代理教师工资、原民办教师教龄补贴款及特岗教师工资均在各下属学校填列。2021年度以上项目在教育局本级填列。

　　（二）支出增加的主要原因：与2020年度相比，2021年班主任津贴、代理教师工资、原民办教师教龄补贴款及特岗工资支出在教育局本级填列。育英小学建设工程基本完工，支出减少；稷王初中建设工程与2020年相比支出减少1547.45万元；项目之间支出增减变化，导致支出增加。

　　五、财政拨款收入决算情况说明

　　2021年度财政拨款收入合计5680.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5542.01万元，占比97.56%；政府性基金预算财政拨款收入138.36万元，占比2.44%。

　　六、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出合计5753.31万元，占本年支出合计的99.04%。与2020年相比，财政拨款支出增加350.36万元，上升6.48%。主要原因是与2020年度相比，2021年班主任津贴、代理教师工资、原民办教师教龄补贴款及特岗工资支出在教育局本级填列。育英小学建设工程基本完工，支出减少；稷王初中建设工程与2020年相比支出减少1547.45万元；项目之间支出增减变化，导致支出增加。其中，人员经费953.09万元，占比16.57%，日常公用经费77.37万元，占比1.34%。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出5753.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4万元，占0.07%；教育（类）支出5353.53万元，占93.05%；社会保障和就业（类）支出160.13万元，占2.78%；卫生健康（类）支出38.92万元，占0.68%；城乡社区（类）支出138.36万元，占2.41%；住房保障（类）支出58.37万元，占1.01%；

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算3423.16万元，支出决算5753.31万元，完成年初预算的168.07%。其中：

　　一般公共服务支出年初预算0万元，支出决算4万元,完成年初预算的100%，用于非公经济组织和社会组织党组织补助经费、离退休干部党组织工作经费。较2020年决算减少0.71万元。主要原因是2021年减少了离退休干部党组织工作经费。

　　教育支出年初预算3103.42万元，支出决算5353.53万元,完成年初预算的172.50%，用于在职人员工资，遗属补助、抚恤金、中小学寄宿生活补助、学前教育幼儿资助、高中助学金、育英小学工程建设资金、中小学安全保卫经费、代理教师工资、班主任津贴、原民办教师教龄补贴、特岗教师工资、智慧教育平台建设、稷王初中建设项目。较2020年决算增加2952.79万元，上升86.83%，主要原因是本年代理教师工资、班主任津贴、原民办教师教龄补贴、特岗教师工资在本级填列，教师工资标准有所提高。

　　社会保障和就业支出年初预算130.27万元，支出决算160.13万元,完成年初预算的122.92%，用于支付在职人员的养老保险、职业年金、失业保险、工伤保险、大病保险等。较2020年决算增加21.98万元，增长15.91%，主要原因是工资标准提高，社会保障缴费基数提高。

　　卫生健康支出年初预算39.47万元，支出决算38.92万元，完成年初预算的98.61%，用于支付在职人员的基本医疗保险。较2020年决算减少0.03万元，下降0.08%，主要原因是人员变动。

　　城乡社区支出年初预算90.80万元，支出决算138.36万元，完成年初预算152.38%，用于稷王幼儿园用地税费及社保项目、稷王初中建设项目。

　　住房保障支出年初预算59.20万元，支出决算58.37万元，完成年初预算98.6%，用于支付在职人员的住房公积金。较2020年决算基本持平。

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出5614.95万元，占本年支出合计的96.66%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1943.96万元，上升52.95%。主要原因是本年班主任津贴、代理教师工资、原民办教师教龄补贴款及特岗工资支出在本单位填列。其中，人员经费953.09万元，占比16.97%，日常公用经费77.37万元，占比1.38%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出5614.95万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4万元，占0.07%；教育（类）支出5353.53万元，占95.34%；社会保障和就业（类）支出160.13万元，占2.85%；卫生健康（类）支出38.92万元，占0.70%；住房保障（类）支出58.37万元，占1.04%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算3332.36万元，支出决算5614.95万元，完成年初预算的168.50%。其中：

　　一般公共服务支出年初预算0万元，支出决算4万元,完成年初预算的100%，用于非公经济组织和社会组织党组织补助经费、离退休干部党组织工作经费。较2020年决算减少0.71万元。主要原因是2021年减少了离退休干部党组织工作经费。

　　教育支出年初预算3103.42万元，支出决算5353.53万元,完成年初预算的172.50%，用于在职人员工资，遗属补助、抚恤金、中小学寄宿生活补助、学前教育幼儿资助、高中助学金、育英小学工程建设资金、中小学安全保卫经费、代理教师工资、班主任津贴、原民办教师教龄补贴、特岗教师工资、智慧教育平台建设、稷王初中建设项目。较2020年决算增加2952.79万元，上升86.83%，主要原因是本年代理教师工资、班主任津贴、原民办教师教龄补贴、特岗教师工资在本级填列，教师工资标准有所提高。

　　社会保障和就业支出年初预算130.27万元，支出决算160.13万元,完成年初预算的122.92%，用于支付在职人员的养老保险、职业年金、失业保险、工伤保险、大病保险等。较2020年决算增加21.98万元，增长15.91%，主要原因是工资标准提高，社会保障缴费基数提高。

　　卫生健康支出年初预算39.47万元，支出决算38.92万元，完成年初预算的98.61%，用于支付在职人员的基本医疗保险。较2020年决算减少0.03万元，下降0.08%，主要原因是人员变动。

　　住房保障支出年初预算59.20万元，支出决算58.37万元，完成年初预算98.6%，用于支付在职人员的住房公积金。较2020年决算基本持平。

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1030.45万元，其中：人员经费953.09万元，主要包括在职人员基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保险及住房公积金、取暖费、离休费以及抚恤金等；公用经费77.37万元，主要包括办公费、水电费、印刷费、差旅费、培训费、劳务费、福利费、工会经费等。

　　九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算4万元，支出决算1.65万元，完成预算的41.25%，比2020年增加0.75万元，主要原因是：由于疫情原因， 2021年度临时增设研究生考试发生接待费，增加了“三公”经费的支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

项目	本年			上年			比上年增减	增减％
	金额	批次	人次	金额	批次	人次
1.“三公”经费支出	1.65	10	82	0.90	4	65	0.75	83.33%
其中：因公出国（境）费
公务用车购置及运行维护费
其中：公务用车购置费
公务用车运行维护费
公务接待费	1.65	17	56	0.98	6	67	0.75	83.33%

　　十、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况说明

　　2021年机关运行经费支出35.59万元，比2020年减少153.95万元，降低81.22%。主要原因是：2021年机关运行经费仅包含教育局机关工会经费、福利费以及机关公用经费支出。与上年相比县级财政追加机关工作经费在项目中填列，从机关运行经费中剔除。

　　（二）政府采购情况说明

　　2021年度政府采购支出总额614.75万元，其中：政府采购货物支出29.87万元、政府采购工程支出272.06万元、政府采购服务支出312.81万元。政府采购授予中小企业合同金额614.75万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额614.75万元，占政府采购支出总额的100%.

　　（三）国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，我单位无公务用车。

行号	资产大类	期末
		数量/面积	价值
合计			9,519,632.49
1	土地、房屋及构筑物	——	3,496,831.88
2	通用设备	1703	2,885,389.26
3	专用设备	15	61,286.10
4	文物和陈列品	0	0.00
5	图书、档案	120000	116,250.00
6	家具、用具、装具及动植物	1331	361,605.25
7	无形资产	4	2,598,270.00

　　（四）预算绩效情况说明

　　(1) 绩效管理评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目全面开展绩效自评。“中小学安保经费项目”“中小学班主任津贴项目”“普通高中助学金项目”“寄宿生生活补助财政支出项目”“学前教育幼儿资助项目”“原民办教师教龄补贴财政支出项目”等16个项目，共涉及资金 4626.26 万元，占一般公共预算项目支出总额的 82.39%。组织对 2021年度其他国有土地使用权出让收入安排的支出等 1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 138.36 万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

　　组织对“中小学安保经费项目”“中小学班主任津贴项目”“普通高中助学金项目”“寄宿生生活补助财政支出项目”“学前教育幼儿资助项目”“原民办教师教龄补贴财政支出项目”等 16个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 4626.26 万元，政府性基金预算支出138.36万 元。从评价情况来看：

　　1、中小学安全保卫经费项目

　　根据义务教育均衡发展要求，全县所有中小学均需配备专职安保人员。2021年，我县通过政府购买服务的方式，为全县50所中小学校配备安保人员90人。财政拨款300万元做为安全保卫人员经费。足额拨付到签约安保公司。

　　通过中小学安全保卫经费项目的实施，进一步加强校园安全保卫工作，确保保安人员队伍稳定，强化校园及周边治安管控，保障师生生命财产安全，校园秩序持续稳定。

　　2、中小学班主任津贴项目

　　根据省委、省政府《关于全面深化新时代教师队伍建设改革的实施意见》有关规定，要按照不低于500元/月的标准安排中小学班主任津贴专项资金。我县2021年中小学共有1114个班级，班主任津贴财政拨款669.79万元。足额发放到中小学各级各类学校班主任工资卡。

　　通过中小学班主任津贴项目的实施，进一步保障中小学教师工资待遇，切实维护中小学教师的合法权益。

　　3、普通高中助学金项目

　　2021年普通高中在校生6674人，其中：家庭经济困难学生1335人。2021年普通高中国家助学金246.80万元，其中：中央资金140万元，县级配套资金106.8万元。通过一卡通分两次发放给学生。这一项目的实施，促进了高中家庭经济困难学生完成学业，有效减轻了贫困学生的家庭经济负担。

　　4、2021年义务教育阶段寄宿生生活补助和非寄宿贫困生生活补助项目

　　2021年义务教育阶段寄宿生小学745人，初中1791人，特校42人；非寄宿生（建档立卡贫困家庭学生、五保、低保和残疾学生）小学550人，初中40人，寄宿生和非寄宿贫困生生活补助324.45万元。其中：中央资金161万元，省级资金81万元，市级资金32.40万元，县级配套资金50.05万元。足额补贴到中小学各级各类学校寄宿生和非寄宿贫困生家长提供的银行卡。

　　通过义务教育阶段寄宿生生活补助和非寄宿贫困生生活补助项目的实施，使义务教育阶段家庭经济困难学生顺利完成学业，减轻家庭经济负担。

　　（2）部门决算中项目绩效自评结果。  

　　我单位今年在部门决算中反映“中小学安保经费项目”“中小学班主任津贴项目”“普通高中助学金项目”“寄宿生生活补助财政支出项目”“学前教育幼儿资助项目”“原民办教师教龄补贴财政支出项目”“城乡义务教育补助经费项目”“普通高中免学费项目”“普通高中生均公用经费项目”“学前教育生均公用经费项目”“中小学继续教育培训经费项目”绩效自评结果。

　　1、中小学安保经费项目绩效自评综述：

　　2021年中小学安全保卫经费年初预算数300万元，全年预算数300万元，实际支出299.89万元，年末结余0.11万元，已上缴财政。

　　项目绩效目标完成情况：2021年项目已实施完成，项目经费300万元，已于12月底实施完成。全年预算数300万元，实际支出299.89万元，年末结余0.11万元，已上缴财政。无结余。

　　存在的问题及原因

　　个别学校安保人员年龄偏大，身体素质差，安全防范业务不熟悉，存在很大安全隐患。

　　整改措施

　　对保安人员严把年龄关和身体素质关，加强安保人员安全业务培训，让安保人员真正成为学校安全守护的第一道墙。

　　2、中小学班主任津贴项目项目绩效自评综述： 

　　根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96分。全年预算数为669.79万元，执行数为669.79万元，完成预算的100%。     

　　项目绩效目标完成情况：2021年项目已实施完成，项目经费669.79万元，已于12月底实施完成。项目资金收支平衡，无结余。

　　存在的问题及原因分析

　　（一）年初预算的班主任数与实际人数不一致，主要原因是学校根据秋季招生情况，有增加的班级。

　　（二）中小学班主任工作量大，即使有班主任津贴，老师们的干班主任工作的积极性也不高。

　　3、普通高中助学金项目绩效自评综述：

　　根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95分。全年预算数为246.80万元，执行数为246.80万元，完成预算的100%。     

　　项目绩效目标完成情况：项目于2021年5月底实施完成，全县5所普通高中1335名学生受益，每生每年2000元，项目资金246.80万元已通过一卡通分两次发放给学生，无结余。

　　存在问题及原因分析：

　　一是资金发放时，个别困难学生因为面子问题，不申请，有遗漏现象发生，今后我们将一方面做好学生思想工作，另一方面积极与县扶贫办、民政局、残联对接，确保四类学生全部得到资助。

　　二是各校存在在宣传力度不够问题，我们要求各校利用微信群、张贴公示、QQ群、电话联系等多种形式，务必加大宣传力度，做到人人皆知。

　　下一步改进措施：

　　一是制定完善的各级资助发放方案，并要求各校严格按照文件执行。

　　二是在资助发放前，要求各校务必排查摸清本校实际贫困学生状况，根据摸排情况确定受资助学生。

　　三是贫困认定时，按照国家有关政策，要求入户严格筛查，做到精准资助。

　　4、2021年义务教育阶段寄宿生生活补助和非寄宿贫困生生活补助财政支出项目绩效自评综述：

　　根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96分。全年预算数为324.45万元，执行数为324.45万元，完成预算的100%。     

　　项目绩效目标完成情况：2021年项目已实施完成，项目经费324.45万元，已于12月底实施完成。项目资金收支平衡，无结余。

　　存在问题及原因分析：

　　1、年初预算数根据学校在校人数比例测算的，每年根据学生申报的实际情况确定资助人数，导致年初预算数与实际资助人数不一致。

　　2、资助申请环节，个别困难学生因为面子问题，不申请，有遗漏现象发生。

　　3、各校存在在宣传力度不够问题。

　　整改措施

　　（一）今后我们将做好学生思想工作，使家庭贫困的学生全部享受资助。

　　（二）我们要求各校利用微信群、张贴公示、QQ群、电话联系等多种形式，务必加大宣传力度，做到人人皆知。

　　(3) 部门评价项目绩效评价结果。

　　《中小学安全保卫经费项目绩效评价报告》（详见附件）

　　《中小学班主任津贴 项目绩效评价报告》（详见附件）。

　　《普通高中助学金 项目绩效评价报告》（详见附件）

　　《2021年义务教育阶段寄宿生生活补助和非寄宿贫困生生活补助项目绩效评价报告》（详见附件）

　　（五）其他需要说明的事项

　　我单位无其他需要说明的事项

　　第四部分  名词解释

　　财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

　　使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

　　结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

　　基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指市直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　第五部分  附件

        稷山县教育局（本级）2021年决算报表

        安保经费经费自评报告      安保经费自我评价表

        普通高中国家助学金自我评价表         普通高中助学金自评报告

        义务教育阶段寄宿生生活补助和非寄宿生生活补助配套自评报告             义务教育阶段寄宿生生活补助和非寄宿生生活补助配套自我评价表

       中小学班主任津贴经费自评报告               中小学班主任津贴自我评价表