目录

　　第一部分  概况

　　一、本部门职责

　　二、机构设置情况

　　第二部分  2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、部门决算公开相关信息统计表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、财政拨款收入决算情况说明

　　六、财政拨款支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　十、其他重要事项情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第五部分  附件

　　第一部分  概况

　　一、本部门职责

　　（一）贯彻执行国家财政、税收、宏观经济等各项方针、政策；拟定和执行全县财政、税收的发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关规章制度；参与拟定全县各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

　　（二）贯彻执行国家和省、市财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的法律、法规、规章及各项方针政策；拟定全县财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的规章制度等；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理及预算编制，按规定管理行政事业性收费。

　　（三）编制年度全县预决算草案和县级决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；深化部门预算改革，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。

　　（四）管理全县财政票据。拟定地方彩票管理制度及发行计划，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　（五）贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行县级财政国库集中收付制度并进行监督管理，指导全县财政系统推行财政国库集中收付制度工作；负责审核和编制汇总全县财政总决算和部门决算；负责管理县本级财政银行账户和县级预算单位银行账户；制定地方国库现金管理制度，负责组织实施地方国库现金管理工作；负责制定全县政府采购制度并监督管理，编制县级政府采购预算。

　　（六）提出地方税收立法建议；研究提出地方税收政策的调整建议，根据全县预算安排，确定全县财政税收收入计划。

　　（七）拟定并组织实施全县行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度，建立行政事业单位国有资产配备、整合、调剂、共享、共用机制；负责管理全县行政事业单位国有资产及其收益，审核批复行政事业单位国有资产配置、处置、产权界定等事项。

　　（八）依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业（不含金融类企业）的国有资产，加强国有资产的管理工作。

　　（九）承担监督所监管国有企业国有资产保值增值的责任。建立和完善国有资产保值增值指标体系，制订考核标准，通过统计、稽核对所监管国有企业国有资产的保值增值情况进行监管。

　　（十）负责组织所监管国有企业上交国有资本收益，参与制定全县国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

　　（十一）负责企业国有资产基础管理，制定有关制度，依法对国有资产管理工作进行指导和监督。拟定和执行国有资本金基础管理的改革方案、规章制度、管理办法，组织实施国有企业的清产核资、资本金权属界定和登记；负责国有资本金的统计、分析；指导财产评估业务。

　　（十二）负责办理和监督县级财政的经济发展支出，参与拟定全县建设投资的有关意见，贯彻执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

　　（十三）会同有关部门拟定社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督，管理县级财政社会保障金支出。

　　（十四）贯彻执行国家和省、市关于国内债务和政府外债管理的各项方针、政策、规章制度和管理办法；负责地方金融机构的财务监管工作。

　　（十五）负责管理全县的会计工作；监督和规范会计行为；拟定全县会计管理工作的规章制度及补充规定；指导和监督全县注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理全县社会审计。

　　（十六）制定全县财政教育规划；组织全县财政人才培训；负责财政信息和财政宣传工作。

　　（十七）承办县人民政府交办的其他事项。

　　二、机构设置情况

　　部门决算单位构成：稷山县财政局、稷山县财政国际金融和国库支付中心、财政运行保障中心、财政评审中心、财政绩效评价中心。编制人数54人，期末在职人员78人，离休人员2人。局机关内设办公室、预算股、国库股、会管股、综合股、国有资产和绩效评价股、行政事业和社会保障股、经济建设股、农业农村股、采购办、评审中心、运行保障中心、稷山县财政国际金融和国库支付中心。

　　第二部分  2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、部门决算公开相关信息统计表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收入总计1611.24万元、支出总计1611.24万元。与2020年相比，收入总计减少99.06万元，下降5.79%，支出总计减少83.02万元，下降4.90%。主要原因是由于机构改革，项目支出减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计1590.22万元，其中：财政拨款收入1590.22万元，占比100%。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计1611.24万元，其中：基本支出843.93万元，占比52.38%；项目支出767.32万元，占比47.62%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收入总计1611.24万元、支出总计1611.24万元。与2020年相比，财政拨款收入总计减少99.06万元，下降5.79%，财政拨款支出总计减少83.02万元，下降4.90%。主要原因是机构改革，项目支出减少。

　　五、财政拨款收入决算情况说明

　　2021年度财政拨款收入合计1590.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1590.22万元，占比100%。

　　六、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出合计1611.24万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，财政拨款支出减少83.02万元，下降4.90%。主要原因是机构改革，项目支出减少。其中，人员经费803.05万元，占比49.84%，日常公用经费43.05万元，占比2.67%。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出1611.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1337.04，占82.98%；社会保障和就业（类）支出136.47万元，占8.46%；卫生健康（类）支出33.98万元，占2.10%；农林水（类）支出52.70万元，占3.27%；住房保障（类）支出51.06万元，占3.17%；

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算1349.67万元，支出决算1611.24万元，完成年初预算的119.38%。其中：

　　一般公共服务支出年初预算1147.39万元，支出决算1337.04万元完成年初预算的116.52%，用于用于工资及工作经费等。较2020年决算减少103.64万元，下降7.19%，主要原因：项目减少，人员减少。

　　 社会保障和就业（类）支出年初预算115.80万元，支出决算136.47万元完成年初预算的117.84%，用于在职人员单位部分养老保险、退休人员取暖费和离休人员工资及取暖费。较2020年决算减少1.56万元，下降1.13%，主要原因：人员减少。

　　卫生健康（类）支出年初预算33.58万元，支出决算33.98万元完成年初预算的101.19%，用于在职人员单位部分基本医疗保险和大病医疗保险。较2020年决算减少0.64万元，下降1.84%，主要原因：人员减少。

　　农林水（类）年初预算0万元，支出52.70万元,用于美丽乡村项目规划设计费和乡村项目规划设计费。

　　住房保障（类）支出年初预算51.9万元，支出决算51.06万元完成年初预算的98.38%，用于在职人员单位部分住房公积金。较2020年决算减少0.82万元，下降1.58%，主要原因：人员减少。

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出1611.24万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少83.02万元，下降4.90%。主要原因是机构改革，项目支出减少。其中，人员经费803.05万元，占比49.84%，日常公用经费43.05万元，占比2.67%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出1611.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1337.04，占82.98%；社会保障和就业（类）支出136.47万元，占8.46%；卫生健康（类）支出33.98万元，占2.10%；农林水（类）支出52.70万元，占3.27%；住房保障（类）支出51.06万元，占3.17%；

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算1349.67万元，支出决算1611.24万元，完成年初预算的119.38%。其中：

　　一般公共服务支出年初预算1147.39万元，支出决算1337.04万元完成年初预算的116.52%，用于工资及工作经费等。较2020年决算减少103.64万元，下降7.19%，主要原因：项目减少，人员减少。

　　 社会保障和就业（类）支出年初预算115.80万元，支出决算136.47万元完成年初预算的117.84%，用于在职人员单位部分养老保险、退休人员取暖费和离休人员工资及取暖费。较2020年决算减少1.56万元，下降1.13%，主要原因：人员减少。

　　卫生健康（类）支出年初预算33.58万元，支出决算33.98万元完成年初预算的101.19%，用于在职人员单位部分基本医疗保险和大病医疗保险。较2020年决算减少0.64万元，下降1.84%，主要原因：人员减少。

　　农林水（类）年初预算0万元，支出52.70万元,用于美丽乡村项目规划设计费和乡村项目规划设计费。

　　住房保障（类）支出年初预算51.9万元，支出决算51.06万元完成年初预算的98.38%，用于在职人员单位部分住房公积金。较2020年决算减少0.82万元，下降1.58%，主要原因：人员减少。

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出843.93万元，其中：人员经费800.87万元，主要包括在职人员基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保险及住房公积金、取暖费、离休费以及抚恤金等；公用经费43.05万元，主要包括办公费、水电费、印刷费、差旅费、工会经费等。

　　九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算0.6万元，支出决算0万元，完成预算的0%，与2020年相同，均未发生支出。

　　“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算0.6万元，其中，公务接待费用支出预算0.6万元，支出决算0万元，完成预算的0%，与2020年相同，均无公务接待费支出。

　　本年我单位无因公出国（境）经费、无公务用车购置费支出。

　　十、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况说明

　　2021年机关运行经费支出43.05万元，比2020年增加0.19万元，增长0.44%。主要原因是：防汛、防火下乡补助增加，差旅费增加。

　　（二）政府采购情况说明

　　2021年度政府采购支出总额72.75万元，其中：政府采购货物支出35.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出37.33万元。政府采购授予中小企业合同金额72.75万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额72.75万元，占政府采购支出总额的100%.

　　（三）国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。我单位无单价50万元（含）以上的通用设备；我单位无单价100万元（含）以上专用设备。

　　（四）预算绩效情况说明

　　(1) 绩效管理评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目全面开展绩效自评。其中，二级项目5个，共涉及资金767.32万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

　　组织对“政府工程投资评审委托业务费”“绩效评价经费”等 2 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 150 万元。从评价情况来看，2个项目开展顺利，完成了预算绩效评价。

　　(2) 部门决算中重点项目绩效自评结果。

　　绩效评价经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95 分。项目全年预算数为 50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一 是保障单位正常运转；二是单位工作人员满意度达到98% 。发现的主要问题及原因：一是项目支出经验欠缺，相关人员配备不足；二是项目跟踪监督检查及落实不及时。下一步改进措施：在今后的专项资金支付支出过程中，我们还需要对加强学习，以适应新的财政支付系统，提高财务人员业务水平，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。进一步提高预算的合理性、严谨性、精准性，人员经费预算足额编制，最大限度地利用经费。（项目自评表见附件） 。

　　财政评审项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95 分。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是良好的保证了全年工程评审费用；二是更好的节约财政资金。发现的主要问题及原因：一是项目支出经验欠缺，相关人员配备不足；二是项目跟踪监督检查及落实不及时。下一步改进措施：在今后的专项资金支付支出过程中，我们还需要对加强学习，以适应新的财政支付系统，提高财务人员业务水平，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。（项目自评表见附件）

　　(3)部门评价项目绩效评价结果。

　　《绩效评价经费项目绩效评价报告》（详见附件）

　　《财政评审项目绩效评价报告》    （详见附件）

　　（五）其他需要说明的事项

　　第四部分  名词解释

　　部门应当按照部门预算管理要求，对本部门涉及的专业名词进行解释。

　　财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

　　使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

　　结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

　　基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　“三公”经费：指市直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　 机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　第五部分  附件

    稷山县财政局2021年决算报表

   财政评审项目支出绩效自评报告

   财政评审项目自评表

   绩效评价经费项目支出绩效评价报告

   重点绩效评价经费自评表