稷山县人民政府

关于2022年决算和2023年上半年预算执行情况的报告

——2023年8月31日在稷山县第十七届人民代表大会常务委员会第十八次会议上

稷山县财政局局长  杨志军

主任、副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，我向本次会议报告稷山县2022年决算和2023年上半年预算执行情况，请予审议。

　　一、2022年决算情况

　　2022年，面对复杂严峻的发展态势和胶着反复的疫情形势，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，围绕“1185”工作思路，以“五抓一优一促”为经济工作主抓手，进一步统筹疫情防控和经济社会发展，财政收入取得新突破。财政部门坚决落实县委、县政府的决策部署，按照积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、更可持续的要求，主动担当、勇于作为，扎实做好惠企业、稳收支、促发展、保民生、推改革各项工作,为全县经济社会事业发展提供了有力支撑。

　　（一）一般公共预算收支决算情况

　　1、收入决算情况

　　2022年，我县一般公共预算收入完成62888万元，为预算的140.9%，超收18251万元，比上年增长50.8%，增收21171万元。其中：税收收入完成28102万元，为预算的79.8%，同比下降12.2%；非税收入完成34786万元，为预算的368.9%，同比增长258.2%。

　　按现行财税体制，加上上划中央、省、市收入，我县2022年财政总收入完成103886万元,比上年增长8.7%，增收8311万元。

　　2、支出决算情况

　　2022年，我县一般公共预算支出年初预算安排为219577万元，预算执行过程中，由于增加转移支付、政府债券等因素，年度支出预算做了较大幅度调整，年底一般公共预算支出调整预算为284955万元。

　　2022年，我县一般公共预算支出264379万元，为调整预算的92.8%，比上年增长39%，增加74120万元。支出总体保持较高强度，为全县经济社会发展提供了有力保障。其中用于教育、社保、农林水等方面的民生支出达到219655万元，占全县一般公共预算支出的83%。

　　3、收支平衡情况

　　2022年，我县一般公共预算收入62888万元，上级补助收入201916万元，债券转贷收入6500万元，上年结转17123万元，动用预算稳定调节基金21498万元，调入资金3485万元，收入总计313410万元。一般公共预算支出264379万元，上解上级支出2848万元，债务还本支出5000万元，安排预算稳定调节基金20607万元，结转下年支出20576万元，支出总计313410万元，实现收支平衡。

　　（二）政府性基金收支决算情况

　　2022年，我县政府性基金预算收入完成41365万元，为预算的74.1%，短收14435万元，比上年增长37.5%，增收11273万元。

　　政府性基金预算支出90919万元，比上年增长138.6%，增加52808万元。其中：土地出让收入安排支出39480万元，专项债券资金支出49654万元（含上年结余20479万元）。

　　政府性基金本年收入完成41365万元，上级补助收入2804万元，上年结余21608万元，债券转贷收入32300万元，收入总计98077万元。减去本年支出90919万元，上解上级支出26万元，调出资金1074万元，债务还本支出3000万元，年终结余3058万元。

　　（三）社会保险基金收支决算情况

　　2022年，我县社会保险基金收入完成44662万元，其中：保险费收入23839万元，财政补贴收入20019万元。社会保险基金支出31335万元，其中：社会保险待遇支出31332万元。本年收支结余13327万元，年末滚存结余41508万元。

　　（四）国有资本经营预算收支决算情况

　　2022年，我县国有资本经营预算上级补助收入8万元，上年结余13万元，收入总计21万元。本年支出16万元，年终结余5万元。

　　（五）其他需要说明的情况

　　1、地方政府性债务情况。2022年底，我县政府债务余额136708万元，其中：一般债务46708万元，专项债务90000万元。债务余额控制在市政府批准的我县2022年债务限额136708万元以内（其中：一般债务限额46708万元、专项债务限额90000万元）。

　　2022年举借债务38800万元，全部为地方政府债券，其中：再融资债券8000万元、新增一般债券1500万元、新增专项债券29300万元。再融资债券用于偿还到期政府债券。一般债券主要用于黄华峪水库防汛抢险道路建设200万元，四好农村路650万元，稷王初中建设650万元。专项债券重点支持人民医院新院建设5000万元，全民健身中心1500万元，排水防涝及雨污分流改造工程3000万元，游泳馆建设2400万元，殡仪馆建设2100万元，环城生态旅游观光道路建设10000万元，西社园区污水处理工程5300万元。

　　当年偿还债务8024万元，债券付息4089万元，全县政府债务余额与2021年底105908万元相比，增加30800万元，增长29%。

　　2、预备费安排使用情况。2022年我县一般公共预算设置预备费1000万元，安排支出1000万元，全部用于疫情防控支出。

　　3、“三公”经费使用情况。2022年全县财政拨款的“三公”经费年初预算安排671万元，其中：公务接待费158万元、公务用车运行维护费313万元、公务用车购置费200万元。2022年决算支出485万元，为预算的72.3%，其中：公务接待费112万元、公务用车购置费94万元、公务用车运行维护费279万元。与2021年决算数相比，减少67万元，降低12.1%。

　　4、预算绩效管理情况。逐步健全预算绩效管理制度体系，出台实施绩效评价实施细则、财政支出事前绩效评估管理、预算支出绩效评价结果应用管理等制度办法，强化部门单位支出责任和效率意识，推进绩效管理与预算管理有机融合，我县预算绩效管理工作不断迈上新台阶。2022年，部门和单位所有预算项目入库必须申报绩效目标，实现绩效目标全覆盖；对18个重点项目、4个部门整体开展了重点绩效评价，涉及资金总额3.4亿元；加大绩效信息公开力度，随同2021年部门决算公开绩效评价结果。

　　2022年，受国家政策、疫情防控、市场形势等因素影响，我县税收收入出现下滑，各种刚性支出需求不断增加，预算收支矛盾非常突出。财政部门强化预算约束，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，基本保障了“保工资、保运转、保民生”的需求，贯彻执行稳经济一揽子措施，积极盘活存量资产，有力地支持了全县经济社会平稳健康发展。一是全力支持灾后重建和疫情防控。强化资金保障，统筹各级各类财政资源，开辟资金拨付和政府采购绿色通道，全年拨付汾河防洪能力提升及综合治理工程6000余万元，其他灾后重建支出9200余万元，疫情防控支出6400余万元，确保相关工作有序开展。二是落实税费支持政策，激发市场主体活力。不折不扣落实退税减税降费政策，全年办理退、减、缓税费14239万元，切实减轻企业负担，其中：增值税留抵退税8527万元，按50%顶格减征小微企业“六税两费”2090万元，制造业中小微企业延缓缴纳税费3622万元。三是大力争取上级资金，提升财政保障能力。认真研究国家最新政策，主动对接上级财政，全年争取财力性转移支付增量2亿元，争取新增政府债券3.08亿元，大力支持各部门争取专项资金，缓解县级财政收支压力。四是聚焦重点服务大局，促进城乡统筹发展。围绕县委、县政府年度重点工作，充分发挥财政保障职能，全年统筹安排5.5亿元，重点支持县人民医院、稷王初中、环城旅游路、体育场馆、产业园区和市政设施等项目建设。大力推进乡村振兴战略实施，着力保障“三农”工作，支持美丽乡村、高标准农田、“四好农村路”建设等。五是优化财政支出结构，持续保障民生改善。积极落实各项增资政策，提高机关事业单位工作人员和离退休人员待遇。全力优化生态环境，持续推进冬季清洁取暖和城乡造林绿化。扩大学前教育资源，促进义务教育优质均衡发展。强化医疗卫生保障，支持公共卫生服务体系建设。推进重点人群就业，落实各类困难弱势群体救助政策。六是深化财政制度改革，加快建立现代财税体制。推进实施预算管理一体化建设，加强项目全生命周期管理。强化财政评审职能，拓展政府采购政策功能。乡镇财政体制改革成效逐步显现，乡镇发展的积极性得到充分调动。积极化解存量债务，有效防范债务风险。

　　这些成绩的取得，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大和县政协加强监督、有力指导的结果，是各级各部门和全县人民团结奋进、拼搏奉献的结果。财政工作虽然取得了一些成绩，但仍面临着不少困难和挑战，比如财政收入结构不优，税源增收基础不稳，收支矛盾依然突出，资源统筹能力不强，支出结构有待进一步优化，等等。对此，我们要高度重视，深入调查研究，采取有力措施，切实加以解决。

　　二、2023年上半年预算执行情况

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　2023年我县一般公共预算收入预算为66662万元，其中：税收收入30132万元，非税收入36530万元。

　　上半年，我县一般公共预算收入完成42194万元，为预算的63.3%，超进度8863万元，同比增长80.16%，增收18774万元。其中：税收收入完成16320万元，为预算的54.2%，同比下降10.4%；非税收入完成25875万元，为预算的70.8%，同比增长397.1%。

　　按现行财税体制，加上上划中央、省、市收入，我县财政总收入完成67978万元，同比增长31.5%，增收16292万元。

　　上半年，我县一般公共预算支出132951万元，同比增长14.4%，增加16691万元。

　　（二）政府性基金预算收支执行情况

　　2023年，我县政府性基金收入预算为50900万元，其中：土地出让类收入50000万元。上半年，政府性基金收入完成8583万元，为预算的16.9%，同比下降44.3%，减收6815；其中：土地出让类收入8029万元，为预算的16%，同比下降45.8%，减收6782。

　　上半年，我县政府性基金支出21219万元，比上年同期下降51%，减少22105万元。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　上半年，我县社会保险基金收入完成31886万元，其中：保险费收入8343万元，财政补贴收入21365万元。社会保险基金支出19579万元，其中：社会保险待遇支出19554万元。当期收支结余12307万元，期末滚存结余53842万元。

　　（四）国有资本经营预算执行情况

　　上半年，我县无国有资本经营预算本级收入，上级补助收入和上年结转共12万元，支出5万元。

　　（五）上半年收支运行特点

　　一是非税收入支撑财政增收。上半年，我县一般公共预算收入增幅高、进度快，超额实现收入过半，主要是盘活存量资产、耕地开垦费等非税收入大幅增长拉动增收，而教育费附加、地方教育附加两项收入，受主体税种增值税减收影响，下降26.6%。二是税收收入仍处于低位运行。由于市场因素等影响，我县主要税源行业经营形势普遍不景气，上半年，税收总收入下降9.4%，若剔除上年同期留抵退税因素后同口径下降18.4%；与经济发展直接相关的增值税下降20%，企业所得税下降19.3%。三是一般公共预算支出总体保持较高强度，民生领域保障有力。上半年,全县一般公共预算支出增长14.4％,在上年基数较大的情况下,继续保持较高强度。与人民群众直接相关的民生支出（社会保障和就业、卫生健康、教育、住房保障、文化旅游体育和传媒等五项合计）完成77963万元，增支14873万元，增长23.6%。四是政府性基金预算收支下降较多。收入下降主要是国有土地使用权出让收入不及预期，支出下降主要是今年专项债券支出减少。

　　（六）下半年完成预算任务采取的措施

　　1、更大力度保持财政平稳运行。密切关注财政收支，及时跟踪分析、预判趋势，尽早谋划对策，确保预算平衡和财政稳健运行。税收方面，既要持续落实好减税降费政策，培育财源，还要严征细管，做到应收尽收。土地出让方面，要加快土地征收和出让进度，努力完成年初目标。向上做好沟通对接，积极争取转移支付、专项债券，提升县级财政保障能力。

　　2、更强担当支持高质量发展。扎实开展项目排序, 分清轻重缓急，明确优先等次。贯彻落实我省《大事要事保障工作机制》，坚持“小钱小气，大钱大气”，强化预算约束，进一步压缩一般性支出，把资金精准地投入到重要领域、重大工程和重点项目上，办好省政府今年安排的12件民生实事，确保县委、县政府重点项目建设加快推进。

　　3、更实举措防范化解风险。健全完善事前审核、事中监控、事后处置的工作机制,提升“三保”保障管理的规范化、标准化水平, 确保“三保”不出问题。压实专项债券项目单位偿债责任,按时足额还本付息，确保法定债务不出现任何风险。坚决遏制隐性债务增量, 做到早发现、早预警、早处置，严守不发生系统性区域性风险底线。

　　主任、副主任、各位委员，做好下半年财政工作，圆满完成2023年预算，任务艰巨，责任重大。我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委的决策部署，自觉接受县人大的监督，认真落实本次会议审查意见，守正创新、务实笃行，扎实做好财政各项工作，以实际行动为推动稷山全方位高质量发展贡献财政力量！

　　附件：2022年总决算公开附表.xlsx

　　2022年政府决算附注说明.pdf

　　230423汾河过城段堤坝绿化项目绩效评价.pdf

　　230423中心城区市政设施项目绩效评价.pdf

　　汾河流域稷山县干流段综合治理项目绩效评价报告12.5.pdf

　　稷山城东污水截流干管项目绩效评价报告12.27.pdf

　　稷山大佛路强电入地及人行道改造工程项目绩效评价报告11.24.pdf

　　稷山公路局-汾河北坝道路绩效评价报告.pdf

　　稷山县2021年度一事一议项目绩效评价报告 （2023.3）.pdf

　　稷山公路局-农村公路绩效评价报告.pdf

　　稷山县2022年农村饮水安全维修养护工程项目绩效评价报告12.5.pdf

      稷山县委机关事务服务中心政府购买服务绩效评价报告.pdf

　　稷王中学维修改造绩效评价报告终稿.pdf

　　教育局薄改项目绩效评价报告 2.07(1).pdf

　　教育局经费补助项目绩效评价报告2.07(1).pdf